培训对象
• 财务总监及其他相关的高级管理人员
• 负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
• 财务与其他职能部门的经理和管理人员
培训收益：
企业重视营销、重视资金、重视技术，而对财务管理体系的建立不够重视，因而财务管理制度和流程不完善、不健全、不规范，不能适应公司快速发展的需要。随着企业的不断向前发展，企业需要建立规范化的财务管理体系，本课程将通过大量范例教会您进行财务管理制度和财务流程规范化设计的工具、方法和技巧。为你传授的不是制度，而是建立制度、设计制度的能力。临渊羡鱼，不如退而结网。
课程提纲：
第一模块 上市公司财务管理制度
一、财务部门的主要职责和作用
• 财务部门的组织结构和作用
• 财务部门工作职责
• 财务部门工作目标
• 财务工作核心理念
• 建立公司财务文化
二、企业财务管理制度和流程诊断
• 财务部制度设计的要点
• 财务部管理纲要
• 财务管理的主要流程
• 了解自己的会计记账和财务分析系统
• 财务内部控制
三、企业财务管理制度设计的规范
财务管理制度设计的原则
财务管理制度设计的步骤
财务管理制度设计的要点
财务管理制度设计的规范
四、财务部日常核算管理
• 一般会计业务范围
• 会计凭证处理程序
• 会计簿记处理程序
• 会计报告处理程序
• 会计档案处理程序
• 主要财务会计工作流程
o 出纳岗工作流程
o 销售费用核算工作流程
o 管理费用核算工作流程
o 固定资产核算工作流程
o 材料审核工作流程
o 销售核算工作流程
o 工资福利岗位工作流程
o 税务岗工作流程
o 主管岗工作流程
• 会计核算主要方法
五、财务预算与计划管理
• 财务预算与计划工作内容
• 财务预算与计划的实施作用
• 财务计划的编制方式
• 财务预算与计划管理应注意的事项
第二模块 上市公司内部控制建设
一、对内部控制相关理论的全面介绍
• 什么是真正的“内部”，什么是真正的“控制”
• 企业发展的基石——内部控制的核心观念
• 内部控制的局限性-成本效益原则及其它
• 案例分析：蒙牛“黄曲霉素”事件 + 伊利“汞超标”
二、控制环境
• 如何建立良好的控制环境
• 案例分析：富士康“十二跳”
三、内部控制的实质——风险管理
• 风险地图
• 针对风险可采用哪些风险对策
• 风险管理-使企业获得竞争优势的法宝
• 危机管理的金科玉律
• 案例分析：世界五百强公司风险管理实例
四、内部控制活动
• 常见的内部控制活动有哪些
• 如何做到职责分离
• IT总体控制
• 预防性控制和检查性控制
• 案例分析：即使有世界一流的信息控制系统也未能阻止几十亿欧元的损失
五、内部审计简介
• 内部审计——是管理者的耳目还是
• 内部审计在企业里应该向谁报告
• 内部审计vs内部控制
• 案例分析：雷曼兄弟的“倒塌”
六、内控的建立和执行
• 企业是否应该专门设立一个内控部门
• 内控人员到底是做什么的
